本書采用“管理流程+ 業(yè)務(wù)流程+ 核心流程+ 支持流程”的內(nèi)容設(shè)計(jì)模式, 提供了100多個(gè)企業(yè)內(nèi)部控制流程的設(shè)計(jì)模板, 將內(nèi)部控制風(fēng)險(xiǎn)防范、職責(zé)權(quán)限劃分、任務(wù)事項(xiàng)分配等內(nèi)容全部融入到流程的描述中, 能夠幫助企業(yè)實(shí)現(xiàn)不同層級(jí)的員工與各類事務(wù)之間的有機(jī)結(jié)合, 達(dá)到提升企業(yè)運(yùn)營(yíng)效率、防范經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的目的。本書講的不是空洞的理念, 而是拿來(lái)即用、立竿見(jiàn)影的解決方法。
許國(guó)才，長(zhǎng)期致力于大型跨國(guó)企業(yè)財(cái)務(wù)管理和納稅籌劃的研究與實(shí)踐工作，具有豐富的財(cái)務(wù)稅收理論知識(shí)和實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)；現(xiàn)任中國(guó)石油長(zhǎng)城鉆探工程公司國(guó)際鉆井公司總會(huì)計(jì)師；1999-2009年曾被派駐南美洲和非洲從事大型石油鉆井項(xiàng)目財(cái)務(wù)管理工作，歷任海外石油鉆井項(xiàng)目財(cái)務(wù)經(jīng)理、財(cái)務(wù)總監(jiān)等職。
徐健，管理學(xué)博士，經(jīng)濟(jì)學(xué)博士后。現(xiàn)為江西財(cái)經(jīng)大學(xué)工商管理學(xué)院副教授，曾出版多本專著、編著和譯著，并為多家大型知名企業(yè)提供管理培訓(xùn)和管理咨詢服務(wù)，涉及企業(yè)戰(zhàn)略管理、運(yùn)營(yíng)管理和人力資源管理等領(lǐng)域。
第１章 企業(yè)內(nèi)部控制流程———組織架構(gòu)
１．１ 組織架構(gòu)設(shè)計(jì)與運(yùn)行
１．１．１ 組織架構(gòu)設(shè)計(jì)流程
１．１．２ 組織架構(gòu)調(diào)整流程
１．１．３ 重大事項(xiàng)決策流程
１．２ 子公司管控
１．２．１ 子公司內(nèi)部審計(jì)流程
１．２．２ 子公司重大投資審核流程
第２章 企業(yè)內(nèi)部控制流程———發(fā)展戰(zhàn)略
２．１ 企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略制定
２．１．１ 企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略制定流程
２．１．２ 發(fā)展戰(zhàn)略方案審議流程
２．２ 企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略實(shí)施
２．２．１ 企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略實(shí)施流程
２．２．２ 企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略調(diào)整流程
第３章 企業(yè)內(nèi)部控制流程———人力資源
３．１ 人力資源引進(jìn)與開(kāi)發(fā)
３．１．１ 人力需求分析管理流程
３．１．２ 招聘管理流程
３．１．３ 員工培訓(xùn)流程
３．１．４ 崗位輪換流程
３．２ 人力資源的使用與退出
３．２．１ 績(jī)效考核流程
３．２．２ 員工離職流程
第４章 企業(yè)內(nèi)部控制流程———社會(huì)責(zé)任
４．１ 企業(yè)安全生產(chǎn)控制
４．１．１ 安全生產(chǎn)管理流程
４．１．２ 安全事故調(diào)查流程
４．１．３ 安全事故處理流程
４．２ 企業(yè)產(chǎn)品質(zhì)量控制
４．２．１ 產(chǎn)品質(zhì)量檢驗(yàn)流程
４．２．２ 產(chǎn)品召回管理流程
４．３ 環(huán)境保護(hù)與資源節(jié)約控制
４．３．１ 三廢綜合治理流程
４．３．２ 污染事故處理流程
４．４ 促進(jìn)就業(yè)與員工權(quán)益保護(hù)
４．４．１ 員工權(quán)益保護(hù)管理流程
４．４．２ 員工職業(yè)健康監(jiān)護(hù)流程
第５章 企業(yè)內(nèi)部控制流程———企業(yè)文化
５．１ 企業(yè)文化建設(shè)
５．１．１ 企業(yè)文化建設(shè)流程
５．１．２ 企業(yè)文化宣傳流程
５．２ 企業(yè)文化評(píng)估
５．２．１ 企業(yè)文化評(píng)估流程
５．２．２ 企業(yè)文化創(chuàng)新流程
第６章 企業(yè)內(nèi)部控制流程———資金活動(dòng)
６．１ 籌資業(yè)務(wù)控制
６．１．１ 籌資業(yè)務(wù)管理流程
６．１．２ 籌資決策執(zhí)行流程
６．２ 投資業(yè)務(wù)控制
６．２．１ 投資評(píng)估分析流程
６．２．２ 投資執(zhí)行管理流程
６．２．３ 投資收回管理流程
６．２．４ 子公司投資項(xiàng)目評(píng)估流程
６．３ 資金營(yíng)運(yùn)控制
６．３．１ 資金支付業(yè)務(wù)流程
６．３．２ 資金授權(quán)審批流程
６．３．３ 銀行賬戶核對(duì)流程
６．４ 并購(gòu)交易控制
６．４．１ 并購(gòu)交易管理控制流程
６．４．２ 《并購(gòu)意向書》編制流程
第７章 企業(yè)內(nèi)部控制流程———采購(gòu)業(yè)務(wù)
７．１ 請(qǐng)購(gòu)與審批控制
７．１．１ 請(qǐng)購(gòu)審批業(yè)務(wù)流程
７．１．２ 采購(gòu)預(yù)算業(yè)務(wù)流程
７．２ 采購(gòu)與驗(yàn)收控制
７．２．１ 采購(gòu)業(yè)務(wù)招標(biāo)流程
７．２．２ 供應(yīng)商的評(píng)選流程
７．２．３ 采購(gòu)驗(yàn)收業(yè)務(wù)流程
７．３ 采購(gòu)付款控制
７．３．１ 付款審批業(yè)務(wù)流程
７．３．２ 采購(gòu)?fù)素洏I(yè)務(wù)流程
第８章 企業(yè)內(nèi)部控制流程———資產(chǎn)管理
８．１ 存貨管理
８．１．１ 存貨管理流程
８．１．２ 存貨盤點(diǎn)業(yè)務(wù)流程
８．２ 固定資產(chǎn)管理
８．２．１ 固定資產(chǎn)管理流程
８．２．２ 固定資產(chǎn)大修流程
８．２．３ 固定資產(chǎn)報(bào)廢流程
８．３ 無(wú)形資產(chǎn)管理
８．３．１ 無(wú)形資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)流程
８．３．２ 無(wú)形資產(chǎn)處置管理流程
第９章 企業(yè)內(nèi)部控制流程———銷售業(yè)務(wù)
９．１ 銷售審批與定價(jià)控制
９．１．１ 銷售業(yè)務(wù)審批流程
９．１．２ 銷售合同審批流程
９．１．３ 銷售定價(jià)業(yè)務(wù)流程
９．２ 銷售發(fā)貨與收款控制
９．２．１ 銷售發(fā)貨業(yè)務(wù)流程
９．２．２ 銷售退回管理流程
９．２．３ 銷售收款業(yè)務(wù)流程
９．２．４ 賒銷業(yè)務(wù)管控流程
９．２．５ 客戶信用管理流程
第１０章 企業(yè)內(nèi)部控制流程———研究與開(kāi)發(fā)
１０．１ 立項(xiàng)與研究控制
１０．１．１ 研發(fā)項(xiàng)目立項(xiàng)管理流程
１０．１．２ 研發(fā)項(xiàng)目評(píng)估論證流程
１０．１．３ 研發(fā)項(xiàng)目過(guò)程管理流程
１０．１．４ 委托研發(fā)項(xiàng)目管理流程
１０．１．５ 合作研發(fā)項(xiàng)目管理流程
１０．１．６ 研發(fā)項(xiàng)目驗(yàn)收管理流程
１０．２ 開(kāi)發(fā)與保護(hù)控制
１０．２．１ 研發(fā)成果開(kāi)發(fā)流程
１０．２．２ 新品試制管理流程
第１１章 企業(yè)內(nèi)部控制流程———工程項(xiàng)目
１１．１ 工程立項(xiàng)控制
１１．１．１ 工程項(xiàng)目業(yè)務(wù)流程
１１．１．２ 工程項(xiàng)目審批流程
１１．２ 工程招標(biāo)控制
１１．２．１ 項(xiàng)目評(píng)價(jià)分析流程
１１．２．２ 工程項(xiàng)目招標(biāo)流程
１１．３ 工程造價(jià)控制
１１．３．１ 項(xiàng)目概預(yù)算編制流程
１１．３．２ 項(xiàng)目概預(yù)算審核流程
１１．４ 工程建設(shè)控制
１１．４．１ 重大工程項(xiàng)目變更流程
１１．４．２ 工程項(xiàng)目質(zhì)量控制流程
１１．４．３ 工程項(xiàng)目安全控制流程
１１．４．４ 工程項(xiàng)目進(jìn)度控制流程
１１．４．５ 工程項(xiàng)目成本控制流程
１１．５ 工程驗(yàn)收控制
１１．５．１ 工程竣工決算流程
１１．５．２ 竣工清理管理流程
１１．５．３ 工程竣工驗(yàn)收流程
第１２章 企業(yè)內(nèi)部控制流程———擔(dān)保業(yè)務(wù)
１２．１ 調(diào)查評(píng)估與審批控制
１２．１．１ 擔(dān)保業(yè)務(wù)綜合管理流程
１２．１．２ 擔(dān)保業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估流程
１２．２ 擔(dān)保執(zhí)行與監(jiān)控
１２．２．１ 擔(dān)保項(xiàng)目跟蹤監(jiān)督流程
１２．２．２ 擔(dān)保項(xiàng)目信息披露流程
第１３章 企業(yè)內(nèi)部控制流程———業(yè)務(wù)外包
１３．１ 承包方選擇控制
１３．１．１ 承包方資質(zhì)審查流程
１３．１．２ 外包業(yè)務(wù)計(jì)劃書審核流程
１３．２ 業(yè)務(wù)外包實(shí)施控制
１３．２．１ 業(yè)務(wù)外包管理控制流程
１３．２．２ 非核心業(yè)務(wù)外包申請(qǐng)流程
１３．２．３ 外包業(yè)務(wù)索賠申請(qǐng)流程
１３．２．４ 承包商履約能力評(píng)估流程
第１４章 企業(yè)內(nèi)部控制流程———財(cái)務(wù)報(bào)告
１４．１ 財(cái)務(wù)報(bào)告編制控制
１４．１．１ 年度財(cái)務(wù)報(bào)告編制流程
１４．１．２ 母子公司合并財(cái)務(wù)報(bào)表編制流程
１４．２ 財(cái)務(wù)報(bào)告對(duì)外提供與分析控制
１４．２．１ 財(cái)務(wù)分析報(bào)告編制流程
１４．２．２ 年度財(cái)務(wù)報(bào)告信息披露審批流程
第１５章 企業(yè)內(nèi)部控制流程———全面預(yù)算
１５．１ 預(yù)算編制控制
１５．１．１ 預(yù)算工作業(yè)務(wù)流程
１５．１．２ 預(yù)算業(yè)務(wù)授權(quán)流程
１５．１．３ 預(yù)算編制業(yè)務(wù)流程
１５．２ 預(yù)算執(zhí)行控制
１５．２．１ 預(yù)算執(zhí)行控制流程
１５．２．２ 超預(yù)算支付審批流程
１５．３ 預(yù)算考核控制
１５．３．１ 預(yù)算執(zhí)行分析流程
１５．３．２ 預(yù)算執(zhí)行考核流程
第１６章 企業(yè)內(nèi)部控制流程———合同管理
１６．１ 合同訂立控制
１６．１．１ 合同管理流程
１６．１．２ 合同簽訂流程
１６．２ 合同履行控制
１６．２．１ 合同變更管理流程
１６．２．２ 合同糾紛處理流程
第１７章 企業(yè)內(nèi)部控制流程———內(nèi)部信息傳遞
１７．１ 內(nèi)部報(bào)告形成控制
１７．１．１ 內(nèi)部報(bào)告形成流程
１７．１．２ 內(nèi)部報(bào)告?zhèn)鬟f流程
１７．１．３ 信息分析管理流程
１７．２ 內(nèi)部報(bào)告使用控制
１７．２．１ 內(nèi)部報(bào)告使用流程
１７．２．２ 內(nèi)部報(bào)告保管流程
第１８章 企業(yè)內(nèi)部控制流程———信息系統(tǒng)
１８．１ 信息系統(tǒng)開(kāi)發(fā)控制
１８．１．１ 信息系統(tǒng)戰(zhàn)略規(guī)劃流程
１８．１．２ 信息系統(tǒng)自行開(kāi)發(fā)流程
１８．１．３ 信息系統(tǒng)開(kāi)發(fā)招標(biāo)流程
１８．２ 信息系統(tǒng)運(yùn)行與維護(hù)控制
１８．２．１ 硬件設(shè)備更新修復(fù)申請(qǐng)流程
１８．２．２ 信息化會(huì)計(jì)檔案的管理流程
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