部分 企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范解讀及案例分析
章 內(nèi)部環(huán)境
一、內(nèi)部環(huán)境概述
二、內(nèi)部環(huán)境的組成部分
三、內(nèi)部環(huán)境案例
第二章 風險評估
一、風險評估概述
二、風險識別
三、風險評估
四、風險應對
五、風險評估案例
第三章 控制活動
一、基本控制措施與方法
二、案例分析
第四章 信息與溝通
一、信息系統(tǒng)
二、溝通
三、舞弊機制、舉報投訴制度和舉報人保護制度
四、案例分析
第五章 內(nèi)部監(jiān)督
一、日常監(jiān)督與專項監(jiān)督
二、案例分析

第二部分 企業(yè)內(nèi)部控制應用指引解讀及案例分析
第六章 組織架構(gòu)的內(nèi)部控制
節(jié) 企業(yè)內(nèi)部控制應用指引的基本內(nèi)容
第二節(jié) 企業(yè)內(nèi)部控制應用指引解讀
一、組織架構(gòu)概述
二、企業(yè)組織架構(gòu)應當關注的風險
三、企業(yè)組織架構(gòu)的組織領導
四、企業(yè)組織架構(gòu)的設計程序
五、企業(yè)組織架構(gòu)的設計方法
六、組織架構(gòu)的運行程序
七、組織架構(gòu)運行中的注意事項
第三節(jié) 企業(yè)內(nèi)部控制應用指引的案例
第七章 發(fā)展戰(zhàn)略的內(nèi)部控制
節(jié) 企業(yè)內(nèi)部控制應用指引的基本內(nèi)容
第二節(jié) 發(fā)展戰(zhàn)略內(nèi)部控制解讀
一、企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略概述
二、企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略應關注的風險內(nèi)容
三、企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略的制定
四、企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略的實施
第三節(jié) 企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略內(nèi)部控制指引案例
第八章 人力資源的內(nèi)部控制
節(jié) 企業(yè)內(nèi)部控制應用指引的基本內(nèi)容
第二節(jié) 企業(yè)內(nèi)部控制應用指引解讀
一、人力資源概述和人力資源風險防范
二、人力資源的引進與開發(fā)
三、人力資源的使用和退出
第三節(jié) 企業(yè)內(nèi)部控制應用指引的案例
……

第三部分 企業(yè)內(nèi)部控制評價指引解讀及案例分析
第四部分 企業(yè)內(nèi)部控制審計指引解讀及案例分析

附錄一 關于印發(fā)企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范體系實施中相關問題解釋號的通知
附錄二 關于印發(fā)企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范體系實施中相關問題解釋第2號的通知