《稅收風險管理理論模型與實踐應用》是對江蘇省地方稅務局風險研究項目成果的反映，稅收風險管理圖書是目前稅務系統(tǒng)的缺失，《稅收風險管理理論模型與實踐應用》主要從稅務系統(tǒng)角度分析稅收風險管理方法，識別，模型組織建設等�？梢怨┧卸悇障嚓P(guān)從業(yè)人員、稅務師事務所以及企業(yè)借鑒。
第1章 稅收風險管理的基本理論
1．1 風險與風險管理
1．1．1 風險的概念
1．1．2 風險管理的概念
1．1．3 風險管理理論的發(fā)展
1．2 稅收風險與稅收風險管理
1．2．1 稅收風險
1．2．2 稅收風險管理概念
1．2．3 在稅收管理中引入風險管理的必要性
1．2．4 在稅收管理中開展風險管理的可行性
1．2．5 稅收風險管理管理體系
1．2．6 稅收風險管理基本流程
第2章 稅收風險管理的組織架構(gòu)和制度建設
2．1 稅收風險管理組織架構(gòu)
2．1．1 組織架構(gòu)的定義
2．1．2 影響組織架構(gòu)的因素
2．1．3 管理學視角下的組織設計原則
2．1．4 組織架構(gòu)設計要素
2．1．5 稅務機構(gòu)內(nèi)部設置原則
2．1．6 常見的稅務機關(guān)組織結(jié)構(gòu)
2．1．7 風險管理框架下的稅務組織機構(gòu)設置
2．2 稅收風險管理制度建設
2．2．1 稅務風險管理在稅收管理工作中的定位
2．2．2 稅收風險管理制度建設的概念及其重要性
2．2．3 稅收風險管理制度建設方法
2．2．4 稅收風險管理制度建設的主要內(nèi)容與評估
2．3 稅收風險管理相關(guān)制度介紹
2．3．1 國家層面稅收風險管理相關(guān)規(guī)定
2．3．2 地方層面稅收風險管理相關(guān)制度
2．4 稅務機關(guān)實體化運作
2．4．1 推進稅務機關(guān)實體化運作的現(xiàn)實意義
2．4．2 推進稅務機關(guān)實體化運作的可能性
2．4．3 推進稅務機關(guān)實體化運作的主要內(nèi)容
2．4．4 推進稅務機關(guān)實體化運作的實例
2．5 國外的稅務機關(guān)發(fā)展趨勢與啟示
2．5．1 稅收管理機制
2．5．2 數(shù)據(jù)管理
2．5．3 稅收風險管理
2．5．4 納稅服務
第3章 稅收風險管理的目標規(guī)劃
3．1 稅收風險管理戰(zhàn)略規(guī)劃
3．1．1 戰(zhàn)略規(guī)劃編制的原則
3．1．2 戰(zhàn)略規(guī)劃編制的方式
3．1．3 戰(zhàn)略管理工具一一平衡計分卡
3．1．4 戰(zhàn)略規(guī)劃編制的樣例和說明
3．1．5 戰(zhàn)略規(guī)劃的調(diào)整與執(zhí)行
3．2 稅收風險管理年度計劃
3．2．1 計劃制訂原則
3．2．2 計劃制訂理論
3．2．3 風險管理計劃制訂、執(zhí)行和監(jiān)督
第4章 稅收數(shù)據(jù)情報管理
4．1 數(shù)據(jù)情報管理概述
4．1．1 稅收數(shù)據(jù)情報管理基本概念
4．1．2 稅收數(shù)據(jù)情報管理的特征
4．1．3 數(shù)據(jù)情報管理存在的問題及對策
4．1．4 稅收數(shù)據(jù)情報管理的意義
4．2 稅收數(shù)據(jù)情報來源
4．2．1 內(nèi)部數(shù)據(jù)
4．2．2 第三方數(shù)據(jù)
4．2．3 互聯(lián)網(wǎng)涉稅信息
4．3 稅收數(shù)據(jù)情報管理工作流程
4．3．1 數(shù)據(jù)標準化管理
4．3．2 數(shù)據(jù)質(zhì)量管理
4．3．3 涉稅數(shù)據(jù)采集
4．3．4 數(shù)據(jù)加工
第5章 稅收風險識別
5．1 稅收風險識別相關(guān)概念
5．1．1 稅收風險識別定義
5．1．2 稅收風險識別作用
5．1．3 稅收風險識別原則
5．1．4 稅收風險識別內(nèi)容
5．2 稅收風險識別主要方法
5．2．1 稅收能力評估法
5．2．2 關(guān)鍵指標判別法
3．2．1 計劃制訂原則
3．2．2 計劃制訂理論
3．2．3 風險管理計劃制訂、執(zhí)行和監(jiān)督
第4章 稅收數(shù)據(jù)情報管理
4．1 數(shù)據(jù)情報管理概述
4．1．1 稅收數(shù)據(jù)情報管理基本概念
4．1．2 稅收數(shù)據(jù)情報管理的特征
4．1．3 數(shù)據(jù)情報管理存在的問題及對策
4．1．4 稅收數(shù)據(jù)情報管理的意義
4．2 稅收數(shù)據(jù)情報來源
4．2．1 內(nèi)部數(shù)據(jù)
4．2．2 第三方數(shù)據(jù)
4．2．3 互聯(lián)網(wǎng)涉稅信息
4．3 稅收數(shù)據(jù)情報管理工作流程
4．3．1 數(shù)據(jù)標準化管理
4．3．2 數(shù)據(jù)質(zhì)量管理
4．3．3 涉稅數(shù)據(jù)采集
4．3．4 數(shù)據(jù)加工
第5章 稅收風險識別
5．1 稅收風險識別相關(guān)概念
5．1．1 稅收風險識別定義
5．1．2 稅收風險識別作用
5．1．3 稅收風險識別原則
5．1．4 稅收風險識別內(nèi)容
5．2 稅收風險識別主要方法
5．2．1 稅收能力評估法
5．2．2 關(guān)鍵指標判別法
5．2．3 大數(shù)據(jù)挖掘分析法
5．2．4 其他分析方法
5．3 稅收風險識別指標和模型
5．3．1 稅收風險指標
5．3．2 稅收風險識別模型
5．3．3 稅收風險識別模型構(gòu)建實例分析
5．4 稅收風險識別管理
5．4．1 稅收風險識別流程管理
5．4．2 稅收風險識別時間管理
5．4．3 稅收風險識別有效性管理
第6章 稅收風險等級排序與推送
6．1 稅收風險等級排序
6．1．1 稅收風險等級排序相關(guān)概念
6．1．2 稅收風險等級排序流程
6．2 稅收風險推送
6．2．1 稅收風險推送相關(guān)概念
6．2．2 稅收風險推送流程
6．2．3 稅收風險推送注意事項
6．2．4 促進稅收風險高效推送的措施
第7章 稅收風險的應對與反饋
7．1 稅收風險應對
7．1．1 稅收風險應對的概念
7．1．2 稅收風險應對的意義
7．1．3 稅收風險應對的職能劃分
7．1．4 稅收風險應對的方法
7．1．5 稅收風險的應對任務的退回和延期
7．1．6 稅收風險應對的流程
7．2 稅收風險的應對結(jié)果反饋
7．2．1 稅收風險應對結(jié)果反饋的概念
7．2．2 稅收風險應對結(jié)果反饋的作用
7．2．3 稅收風險應對結(jié)果反饋的原則
7．2．4 稅收風險應對結(jié)果反饋的要素
7．2．5 稅收風險應對結(jié)果反饋利用的主體
7．2．6 稅收風險的應對結(jié)果反饋的流程
第8章 過程監(jiān)控和評價反饋
8．1 過程監(jiān)控
8．1．1 過程監(jiān)控的含義
8．1．2 過程監(jiān)控的必要性
8．1．3 過程監(jiān)控的原則
8．2 評價反饋
8．2．1 評價反饋的含義
8．2．2 評價反饋的必要性
8．2．3 評價反饋的原則
8．3 過程監(jiān)控與評價反饋的實施
8．3．1 過程監(jiān)控與評價反饋的內(nèi)容
8．3．2 過程監(jiān)控與評價反饋的方法
第9章 大企業(yè)稅收風險管理
9．1 大企業(yè)管理概述
9．1．1 大企業(yè)的標準
9．1．2 大企業(yè)的特點
9．1．3 大企業(yè)專業(yè)化管理的必要性
9．1．4 大企業(yè)管理的對象
9．1．5 大企業(yè)管理的人員機構(gòu)配置
9．2 大企業(yè)稅收風險管理
9．2．1 大企業(yè)稅收風險管理的目標
9．2．2 大企業(yè)稅收風險管理的特點
9．2．3 大企業(yè)稅收風險管理的國際經(jīng)驗
9．2．4 大企業(yè)稅收風險管理的工作機制
9．2．5 大企業(yè)稅收風險管理的主要任務
9．3 省級稅務機關(guān)大企業(yè)稅收管理改革探索
9．3．1 一體化的管理架構(gòu)
9．3．2 智能化的工作平臺
9．3．3 集成化的數(shù)據(jù)倉庫
9．3．4 團隊化的分析模式
9．3．5 多樣化的應對方式
第10章 自然人稅收風險管理
10．1 現(xiàn)行自然人稅收管理有關(guān)規(guī)定
10．1．1 個體工商戶和個人獨資合伙企業(yè)投資者管理
10．1．2 全員全額扣繳申報管理
10．1．3 高收入者、高凈值人群個人所得稅管理
10．2 自然人稅收管理難點
10．3 自然人稅收風險管理的經(jīng)驗借鑒
10．4 自然人稅收風險管理基本流程
10．4．1 自然人涉稅信息采集
10．4．2 自然人稅收風險識別指標建設
10．4．3 自然人風險等級確定
10．4．4 自然人風險應對
10．4．5 自然人稅收信用管理
附錄一 稅收風險應對使用的部分表證單書
附錄二 稅收風險管理典型案例
參考文獻
書單推薦
