《股票發(fā)行注冊制下的信息披露法律問題研究》主要以我國資本市場股票發(fā)行中信息披露法律問題作為研究對象,借助行為經(jīng)濟學(xué)理論、社會網(wǎng)絡(luò)分析理論以及證券監(jiān)管競爭理論來研究以信息披露為中心的股票發(fā)行注冊制改革。通過實證分析與經(jīng)濟法學(xué)理論研究路徑來完善股票發(fā)行注冊制中信息披露如何堅持市場化與法制化的協(xié)同發(fā)展,為我國資本市場理論實踐研究增添助益。
廖原,現(xiàn)居廣東省深圳市。吉林大學(xué)法學(xué)院經(jīng)濟法學(xué)博士,香港大學(xué)公司法訪問學(xué)者,現(xiàn)任職于東莞市委黨校政法教研部講師。
緒論
一、研究意義
二、研究現(xiàn)狀與熱點趨勢
(一)國內(nèi)研究現(xiàn)狀
(二)境外研究現(xiàn)狀
三、研究創(chuàng)新
(一)研究問題的創(chuàng)新
(二)研究角度的創(chuàng)新
(三)研究觀點的創(chuàng)新
(四)研究方法的創(chuàng)新
四、研究方法與路徑規(guī)劃
(一)研究方法
(二)研究路徑規(guī)劃
第一章 股票發(fā)行注冊制下的信息披露基本原理
一、信息披露的形成與法律制度化
(一)信息披露的法律本體釋義
(二)以信息披露為中心的注冊制緣起
二、注冊制對信息披露的制度要求
(一)注冊制國家與地區(qū)的具體要求
(二)我國本土化實現(xiàn)機制的內(nèi)在要求
三、注冊制下信息披露的相關(guān)理論依據(jù)
(一)信息披露的生產(chǎn):信息不對稱悖論與成本效益分析理論
(二)信息披露的監(jiān)管:有效市場假說悖論與行為經(jīng)濟學(xué)理論
(三)信息披露的責(zé)任:社會網(wǎng)絡(luò)分析理論與證券交易競爭規(guī)則
本章小結(jié)
第二章 股票發(fā)行注冊制下的信息披露規(guī)則審視
一、股票發(fā)行制度與信息披露審核方式
(一)我國股票發(fā)行制度的演進
(二)注冊制與核準(zhǔn)制之爭:實質(zhì)審核的取舍
二、信息披露的監(jiān)管現(xiàn)狀
(一)信息披露的功能機理
(二)信息披露的法律體系
(三)信息披露的違規(guī)處罰:基于實證分析
三、信息披露的研究路徑檢討
(一)信息披露監(jiān)管理念借鑒:從比較法的視角
(二)信息披露的研究盲區(qū)
本章小結(jié)
第三章 股票發(fā)行注冊制下的信息披露法律適應(yīng)性問題
一、市場環(huán)境問題:投資者非理性行為阻礙信息決策
(一)投資者導(dǎo)向型信息披露的邏輯
(二)投資者量化分析與非理性行為
(三)投資者導(dǎo)向型信息披露的研究進路
二、監(jiān)管格局問題:信息監(jiān)管權(quán)力分配失衡
(一)高度中央集權(quán)的單一制監(jiān)管
(二)美國雙重注冊制的監(jiān)管哲學(xué)
(三)以信息監(jiān)管權(quán)力制衡為基礎(chǔ)的研究進路
三、配套制度問題:退市制度與訴訟制度缺位
(一)注冊制下的信息披露制度鏈條
(二)注冊制下的退市制度
(三)注冊制下的訴訟制度
本章小結(jié)
第四章 股票發(fā)行注冊制下的信息披露規(guī)則設(shè)計
一、注冊制下的信息披露規(guī)劃因素
(一)信息披露的生產(chǎn)
(二)信息披露的監(jiān)管
(三)信息披露的責(zé)任
二、成本效益分析視角下的信息披露生產(chǎn)
(一)信息披露成本效益分析
(二)投資者決策的引導(dǎo)
(三)信息披露的結(jié)構(gòu)優(yōu)化
三、證券競爭規(guī)則視角下的信息披露監(jiān)管
(一)信息披露監(jiān)管理念的確立
(二)構(gòu)建證券交易所內(nèi)部信息監(jiān)管差序格局
四、社會網(wǎng)絡(luò)分析理論視角下的信息披露責(zé)任
(一)強化因信息披露違規(guī)而退市的專項機制
(二)提高信息披露違規(guī)訴訟機制的執(zhí)法績效
本章小結(jié)
結(jié)語
參考文獻