《民法典》的實施及相關(guān)司法解釋的生效注定2021年是財富傳承領(lǐng)域不平凡的一年
面對婚姻，一紙協(xié)議，是否隱藏著財產(chǎn)縮水甚至使財富付諸東流的風(fēng)險？
面對身后事的安排，如何才能避開遺囑無效的那些坑？如何做，才能既從容又聰慧？
人身保險作為財富傳承和婚姻規(guī)劃的工具，應(yīng)如何“量體裁衣”？
作為“富不過三代”精準(zhǔn)克星的家族信托該怎樣妥善安排，才能使基業(yè)常青并惠及子孫？
遺囑、協(xié)議、保險、信托，如何合理搭配或暗中鑲嵌并實現(xiàn)其揚(yáng)長避短，達(dá)到傳承者的終極目的？
靜下心、走進(jìn)來，本書結(jié)合一個個實操案例，帶您避開傳承陷阱，繞過傳承工具使用不當(dāng)而導(dǎo)致事與愿違的“坑”，讓您的財富傳承更精準(zhǔn)、更合法、更穩(wěn)健。

無論您是律師、保險業(yè)務(wù)精英、信托從業(yè)者，還是有財富傳承需求的高凈值人士，愿本書能使各位讀者開卷有得！

序　言

2020年5月28日，第十三屆全國人民代表大會第三次會議表決通過了《中華人民共和國民法典》（以下簡稱《民法典》），自2021年1月1日起施行，與財富傳承關(guān)聯(lián)度較高的《婚姻法》《繼承法》《合同法》《物權(quán)法》《民法通則》《民法總則》同時廢止。
《民法典》被稱為“社會生活百科全書”，是民事權(quán)利的宣言書和保障書，如果說《憲法》重在限制公權(quán)力，那么《民法典》就重在保護(hù)私權(quán)利。《民法典》的誕生與施行，必將對財富傳承領(lǐng)域產(chǎn)生深遠(yuǎn)的影響。
孟子云：“民之為道也，有恒產(chǎn)者有恒心，無恒產(chǎn)者無恒心。”但諺語又說“富不過三代”，如何創(chuàng)造財富并使之得以壯大？如何傳承財富使其子孫得之并傳之久遠(yuǎn)？這一系列問題成了擺在家族企業(yè)和高凈值人士面前的難題。
本書的作者均具有豐富的家事業(yè)務(wù)代理經(jīng)驗，在財富傳承領(lǐng)域各有專攻，有研究拍賣的行業(yè)翹楚、有保險領(lǐng)域的法律專家、有設(shè)計傳承架構(gòu)的實務(wù)人才、有為家族企業(yè)保駕護(hù)航的法律顧問、有運(yùn)籌帷幄的信托業(yè)精英，他們聚在一起，通過對遺囑、契約、保險、信托等傳承工具的靈活運(yùn)用，為讀者奉上財富傳承的饕餮盛宴，這本書在體系架構(gòu)上分為遺囑繼承篇、財產(chǎn)協(xié)議篇、保險傳承篇、信托傳承篇、常用傳承法律文書及傳承知識點圖表篇。本書整理收錄了50余個典型案例，淺入深出地介紹高凈值人士如何有效利用遺囑、協(xié)議、保險、信托等傳承工具實現(xiàn)財富的有序傳承。
本書具有如下特色：
1.新穎性。所選用的案例大多為近些年所發(fā)生，并結(jié)合*新的《民法典》進(jìn)行了改編。
2.實用性。案例來源于現(xiàn)實生活，作者提煉其精華，再用于指導(dǎo)具體的傳承實踐，從實務(wù)層面更加貼近企業(yè)家及富裕階層人士的傳承需求。
3.全面性。書中所涉及的遺囑、協(xié)議、保險、信托等傳承工具幾乎是高凈值人士所必需。
4.可操作性。讀者可結(jié)合書中案例及傳承分析，選擇與自身財產(chǎn)狀況相適應(yīng)的傳承工具。
法律在不停地修改和完善，本書在定稿時雖然已經(jīng)充分考慮并已引用新的條款，但考慮到現(xiàn)實中立法和相關(guān)的司法解釋的動態(tài)性，請讀者予以充分注意并在實踐中根據(jù)實際情況調(diào)整相應(yīng)的傳承方案。順祝諸君選擇適合自己的財富傳承工具，助力家族基業(yè)長青，使財富得以合法、穩(wěn)健地傳承。
是為序。

本書編寫組

王秀全律師系北京濟(jì)和律師事務(wù)所合伙人，北京市優(yōu)秀婚姻家庭法專業(yè)律師，兼有拍賣師、婚姻家庭咨詢師、心理咨詢師、證券從業(yè)等資質(zhì)。系北京離婚律師網(wǎng)（www.bjlhlawyer.com)創(chuàng)始合伙人、“財富幫傳承論壇”的發(fā)起人之一。
郭萬華律師系北京濟(jì)和律師事務(wù)所創(chuàng)始合伙人，兼有婚姻家庭咨詢師、心理咨詢師等資質(zhì)。系北京離婚律師網(wǎng)（www.bjlhlawyer.com)的發(fā)

目錄
�V第一篇遺囑繼承
�V
一、遺囑的重要性
（一）許某的身后事今人的警世鐘
（二）為傳房產(chǎn)假訴訟調(diào)解被撤行不通
二、遺囑的種類
（一）口頭遺囑
（二）自書遺囑
（三）公證遺囑
（四）代書遺囑
（五）錄音錄像遺囑
（六）打印遺囑
三、從無效的遺囑中吸取教訓(xùn)
（一）存在多種解釋的留言遺囑無效
（二）被篡改的遺囑部分無效
（三）偽造的遺囑無效
（四）無民事行為能力人或者限制民事行為能力人所立的遺囑無效
（五）遺囑人以遺囑形式處分了屬于國家、集體或他人所有的財產(chǎn)，該遺囑的此部分內(nèi)容無效
（六）遺囑違反法律強(qiáng)制性規(guī)定無效
四、遺囑是否可以撤回、變更
五、遺贈在財富傳承中的應(yīng)用
六、放棄繼承與遺囑的“聯(lián)姻”
七、遺囑執(zhí)行人的重要性及遺囑執(zhí)行人的權(quán)利義務(wù)
（一）遺囑未定執(zhí)行人兄弟相疑起糾紛
（二）遺囑執(zhí)行人有哪些權(quán)利和義務(wù)
八、遺產(chǎn)管理人
九、您的財產(chǎn)到底想傳給誰
十、從案例看有限責(zé)任公司的股東資格能否繼承
十一、想繼承遺產(chǎn)，外債誰來擔(dān)
十二、遺產(chǎn)稅是不是真的“狼來了”
（一）我國為何至今未征收遺產(chǎn)稅
（二）2021年9月1日《契稅法》施行后，繼承遺產(chǎn)是否需要繳納契稅
十三、房產(chǎn)繼承，是否需要公證
�V第二篇財產(chǎn)協(xié)議
�V
一、簽訂婚前財產(chǎn)協(xié)議，保護(hù)個人財產(chǎn)及收益
二、夫妻財產(chǎn)約定協(xié)議
（一）離婚后財產(chǎn)分割引發(fā)的案中案
（二）富家女的財產(chǎn)約定協(xié)議，是否葬送了她的婚姻
（三）夫妻關(guān)于房產(chǎn)歸屬的約定是否可以單方撤銷
（四）無效的夫妻財產(chǎn)約定
三、贈與工具在子女婚前的有效使用
四、贈與工具對子女財產(chǎn)的保全
五、家庭財產(chǎn)外流的維權(quán)
六、財富傳承過程中不可忽視的共同債務(wù)
七、個人債務(wù)與共同債務(wù)，為何如此難解難分
八、股權(quán)代持面臨的風(fēng)險
九、失去財產(chǎn)控制權(quán)的財富傳承，面臨巨大風(fēng)險
十、意定監(jiān)護(hù)
�V第三篇保險傳承
�V
一、人身保險的分類及其在財富傳承中的功能
二、人壽保單能否隔離債務(wù)
三、婚姻關(guān)系存續(xù)期間購買的人壽保單如何分割
四、為未成年子女購買的人壽保險，離婚時如何分割
五、善用人壽保單，保護(hù)婚前財產(chǎn)防止婚后混同
六、如何利用保單防止子女婚變導(dǎo)致財產(chǎn)流失
七、人壽保單中受益人的指定，在財富傳承中至關(guān)重要
八、人壽保單在財富傳承中的融資、節(jié)稅、財產(chǎn)保值增值功能
九、人壽保單被解除或被確認(rèn)無效，財富傳承面臨失敗風(fēng)險
十、保險金信托
�V第四篇信托傳承
�V
一、家族信托的內(nèi)涵及法律屬性
二、從默多克家族信托看家族信托的功能
三、家族信托的主體及監(jiān)察人
四、如何設(shè)立有效的家族信托
五、遺囑家族信托
六、資金型家族信托
七、不動產(chǎn)家族信托
八、公益信托與慈善信托
九、家族辦公室
十、離岸信托
�V第五篇常用傳承法律文書及傳承知識點圖表
�V
一、自書遺囑范本
二、婚前財產(chǎn)約定協(xié)議書
三、夫妻財產(chǎn)約定協(xié)議書
四、贈與協(xié)議書
五、股權(quán)代持協(xié)議范本
六、信托合同范本
七、繼承涉稅知識點
八、個人債務(wù)與夫妻共同債務(wù)知識點
九、《民法典》與《婚姻法》《繼承法》部分知識點對照表