導(dǎo)論
第一節(jié) 研究背景與意義
一、研究背景
二、研究意義
第二節(jié) 研究基礎(chǔ)與評(píng)述
一、關(guān)于碳市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)范疇的研究成果及評(píng)價(jià)
二、關(guān)于碳市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管的研究成果及評(píng)價(jià)
三、關(guān)于碳市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)督的研究成果及評(píng)價(jià)
四、關(guān)于企業(yè)碳市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理的研究成果及評(píng)價(jià)
第三節(jié) 研究思路與方法
一、研究思路
二、研究方法
第四節(jié) 有關(guān)基本概念
一、碳排放、碳交易、碳市場(chǎng)、碳市場(chǎng)主體
二、法律風(fēng)險(xiǎn)、法律危機(jī)
三、治理、監(jiān)管、管理與控制
第一章 碳市場(chǎng)法律風(fēng)險(xiǎn)控排企業(yè)控制的現(xiàn)狀
第一節(jié) 碳市場(chǎng)中的控排企業(yè)行為
一、碳市場(chǎng)中控排企業(yè)行為的梳理
二、碳市場(chǎng)中控排企業(yè)行為的類型
三、碳市場(chǎng)中控排企業(yè)行為的表現(xiàn)形式
第二節(jié) 碳市場(chǎng)控排企業(yè)內(nèi)部法律風(fēng)險(xiǎn)的范疇
一、碳市場(chǎng)控排企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)
二、碳市場(chǎng)控排企業(yè)內(nèi)部法律風(fēng)險(xiǎn)的內(nèi)涵
三、碳市場(chǎng)控排企業(yè)內(nèi)部法律風(fēng)險(xiǎn)的類型
第三節(jié) 根源與應(yīng)對(duì)
一、根源：控排企業(yè)行為目的與法律要求的抵牾
二、設(shè)想：碳市場(chǎng)控排企業(yè)內(nèi)部法律風(fēng)險(xiǎn)的控制
第二章 國(guó)家碳市場(chǎng)控排企業(yè)內(nèi)部法律風(fēng)險(xiǎn)控制的理論框架
第一節(jié) 碳市場(chǎng)控排企業(yè)內(nèi)部法律風(fēng)險(xiǎn)控制的價(jià)值定位
一、由“政府行政監(jiān)管”轉(zhuǎn)向“企業(yè)內(nèi)部控制”
二、法律遵循性
三、信息可靠性
四、最小防范成本
五、碳資產(chǎn)安全性
第二節(jié) 碳市場(chǎng)控排企業(yè)內(nèi)部法律風(fēng)險(xiǎn)控制的基本原則
一、以國(guó)家減排政策為導(dǎo)向的原則
二、融入控排企業(yè)初始配額獲取過程的原則
三、納入控排企業(yè)配額交易過程的原則
四、植入控排企業(yè)配額履約過程的原則
第三節(jié) 研究范式：內(nèi)部控制整體框架理論
一、內(nèi)部控制整體框架理論的嬗變
二、內(nèi)部控制整體框架理論的特點(diǎn)
三、內(nèi)部控制整體框架理論的目標(biāo)
四、內(nèi)部控制整體框架理論與碳市場(chǎng)控排企業(yè)內(nèi)部法律風(fēng)險(xiǎn)特點(diǎn)的契合
五、內(nèi)部控制整體框架理論與碳市場(chǎng)控排企業(yè)內(nèi)部法律風(fēng)險(xiǎn)控制價(jià)值定位的契合
六、內(nèi)部控制整體框架理論與環(huán)境法風(fēng)險(xiǎn)預(yù)防原則相契合
第四節(jié) 實(shí)現(xiàn)機(jī)制：內(nèi)部控制整體框架理論的要素
一、基本要素
二、擴(kuò)展要素
第三章 國(guó)家碳市場(chǎng)控排企業(yè)內(nèi)部法律風(fēng)險(xiǎn)的控制過程
第一節(jié) 控排企業(yè)的內(nèi)部環(huán)境
一、治理結(jié)構(gòu)
二、機(jī)構(gòu)設(shè)置與權(quán)責(zé)配置
三、內(nèi)部審計(jì)
四、人力資源
五、法制文化
第二節(jié) 控排企業(yè)的內(nèi)部法律風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估
一、控制目標(biāo)的設(shè)定
二、內(nèi)部法律風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別
三、內(nèi)部法律風(fēng)險(xiǎn)的分析
四、內(nèi)部法律風(fēng)險(xiǎn)的應(yīng)對(duì)
第三節(jié) 控排企業(yè)的控制活動(dòng)
一、不相容職務(wù)分離控制
二、授權(quán)審批控制
三、內(nèi)部報(bào)告控制
四、重大內(nèi)部法律風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警控制
五、內(nèi)部審計(jì)核查控制
六、績(jī)效考評(píng)控制
七、責(zé)任控制
第四節(jié) 控排企業(yè)的信息與溝通
一、內(nèi)部法律風(fēng)險(xiǎn)信息的獲取
二、內(nèi)部法律風(fēng)險(xiǎn)信息的溝通
第五節(jié) 控排企業(yè)的內(nèi)部監(jiān)督
一、內(nèi)部監(jiān)督的主體
二、內(nèi)部監(jiān)督的客體
三、內(nèi)部監(jiān)督的內(nèi)容
第四章 制度與構(gòu)建：控排企業(yè)違反配額交易的內(nèi)部法律風(fēng)險(xiǎn)控制
第一節(jié) 會(huì)員管理制度
一、會(huì)員資格的獲取
二、會(huì)員資格的變更
三、會(huì)員資格的終止
第二節(jié) 碳市場(chǎng)地位報(bào)告制度
一、配額交易數(shù)量的控制
二、碳市場(chǎng)地位的預(yù)估
三、碳市場(chǎng)地位的報(bào)告
第三節(jié) 碳交易員管理制度
一、碳交易員的產(chǎn)生
二、碳交易員的交易
三、碳交易員的退出
第五章 控排企業(yè)違反履約管理的內(nèi)部法律風(fēng)險(xiǎn)控制
第一節(jié) 碳排放監(jiān)測(cè)計(jì)劃制度
一、碳排放監(jiān)測(cè)計(jì)劃的編制
二、碳排放監(jiān)測(cè)計(jì)劃的備案
三、碳排放監(jiān)測(cè)計(jì)劃的實(shí)施
四、碳排放監(jiān)測(cè)計(jì)劃的變更
第二節(jié) 碳排放報(bào)告制度
一、碳排放報(bào)告的編制
二、碳排放報(bào)告的委托核查
三、碳排放報(bào)告的提交審定
第三節(jié) 配額清繳制度
一、配額盤算
二、配額上繳
三、配額注銷
參考文獻(xiàn)