本書分為兩大部分：前半部分寫武則天當(dāng)政時(shí)代，秀才唐敖仕途失意，隨妻舅林之洋出海，遍歷四十多個(gè)國家。君子國，其人衣冠帶劍，樂于謙讓；白民國，個(gè)個(gè)相貌清俊、風(fēng)流儒雅，實(shí)則不通文理；女兒國，男子反穿衣裙，以主內(nèi)事，女子反穿靴帽，以主外事；歷經(jīng)種種奇事后，唐敖終有所悟，遁入仙山小蓬萊……后半部寫武則天科舉選才女，由百花仙子托生的唐小山及其他各花仙子托生的一百位才女考中，并在朝中有所作為的故事。