合規(guī)管理 一個(gè)首席合規(guī)官的工作手記 潘瓊
定 價(jià):79 元
- 作者:(美)潘瓊
- 出版時(shí)間:2024/1/1
- ISBN:9787111742203
- 出 版 社:機(jī)械工業(yè)出版社
- 中圖法分類:F272
- 頁碼:
- 紙張:膠版紙
- 版次:
- 開本:16開
自從2001年中國加入世界貿(mào)易組織,中國的國際貿(mào)易規(guī)模逐漸擴(kuò)大,越來越多的中國企業(yè)走出國門。在這個(gè)發(fā)展過程中,合規(guī)管理逐步彰顯出其重要性,逐漸成為企業(yè)核心競爭力的重要組成部分!叭绻胪嫒蛴螒,你需要知道全球游戲的規(guī)則,還需要遵守全球游戲的規(guī)則!笔紫弦(guī)官作為企業(yè)中掌握全球游戲規(guī)則的職業(yè)經(jīng)理人,職責(zé)便是幫助企業(yè)做到“規(guī)則前置”,讓合規(guī)成為企業(yè)競爭力的一部分。本書作者曾在多家知名跨國企業(yè)負(fù)責(zé)合規(guī)工作,并任中外合資企業(yè)首席道德與合規(guī)官多年,本書融合了作者自己對合規(guī)管理理論知識的理解和實(shí)際工作的經(jīng)驗(yàn),以及一手的合規(guī)工作資料,為讀者呈現(xiàn)了一個(gè)完整而生動(dòng)的合規(guī)管理體系。她用專業(yè)的語言解讀合規(guī)管理的理論,同時(shí)又以溫暖的筆觸將復(fù)雜的合規(guī)工作講得清晰易懂且充滿趣味。 本書不僅提供了建立合規(guī)機(jī)制的理論指導(dǎo),更是一本實(shí)務(wù)指南,涵蓋了供應(yīng)鏈安全合規(guī)、貿(mào)易合規(guī)、海外反腐合規(guī)等多個(gè)領(lǐng)域的實(shí)際操作技巧和經(jīng)驗(yàn)。作者將自己在合規(guī)工作中遇到的挑戰(zhàn)及其解決方案進(jìn)行了深入剖析,讓讀者能夠深入了解合規(guī)管理的全貌,親身感受首席合規(guī)官工作的緊張與精彩。
隨著企業(yè)走出國門,合規(guī)管理的復(fù)雜性會不斷顯現(xiàn),而對合規(guī)管理的戰(zhàn)略規(guī)劃最好做在出海之前。俗話說,兵馬未動(dòng),糧草先行。本書作者想對計(jì)劃出海的企業(yè)說的是:業(yè)務(wù)未動(dòng),合規(guī)先行。要在邁進(jìn)一國之前,就了解這些國家的法律法規(guī),了解在這些國家開展業(yè)務(wù)的合規(guī)要求,從而降低不必要的風(fēng)險(xiǎn)和違規(guī)成本。本書體系清晰,層次分明,入門篇介紹完整的合規(guī)管理框架,讓企業(yè)可以從零搭建自己的合規(guī)管理體系;實(shí)務(wù)篇涵蓋供應(yīng)鏈安全、國際貿(mào)易、海外反腐等多個(gè)合規(guī)領(lǐng)域的實(shí)際操作經(jīng)驗(yàn)和技巧,極具實(shí)操價(jià)值。值得一提的是,每章末的“首席合規(guī)官工作手記”部分是作者多年一線經(jīng)驗(yàn)的生動(dòng)記錄,文風(fēng)細(xì)膩,娓娓道來,讓讀者能從第一人稱的視角親身感受合規(guī)工作的緊張與精彩,以及作者作為專業(yè)職場女性的獨(dú)特人格魅力。
我本科學(xué)的是英語,研究生學(xué)的是英美文學(xué)。一個(gè)學(xué)英美文學(xué)的人怎么就成了一名職業(yè)合規(guī)管理者,這種好奇不光來自朋友和在業(yè)務(wù)中接觸到的商務(wù)界同人,也來自工作過的公司的高層領(lǐng)導(dǎo)。記得在一家醫(yī)藥公司工作時(shí),公司一位資深副總裁給我發(fā)來會議邀請。我很高興,以為他是要同我談?wù)勊麄儾块T的合規(guī)管理工作。我先花時(shí)間了解了他們部門的職責(zé),也分析了可能的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn),并給出了我的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管控行動(dòng)建議。見面時(shí)我才知道他想讓我應(yīng)聘他們部門的一個(gè)銷售管理職位。這個(gè)職位比我當(dāng)時(shí)的職位要高,當(dāng)然待遇也更好,但我坦率地說,我不適合你現(xiàn)在要招聘的職位,因?yàn)槲覜]有你要求的符合這個(gè)職位的條件。他說他在公司的人才庫里看到了我的簡歷,對我的經(jīng)歷非常感興趣,即使我不能加入他的團(tuán)隊(duì),他也非常想知道我怎樣從一個(gè)來美國學(xué)習(xí)英美文學(xué)的學(xué)生,成為美國頭部醫(yī)藥公司主管國際貿(mào)易合規(guī)的領(lǐng)導(dǎo)。這是一個(gè)突如其來的問題,因?yàn)槲覐膩砭蜎]有覺得我成為一名合規(guī)管理人員有什么特別的地方,而且我認(rèn)為學(xué)任何專業(yè)都可以做合規(guī)管理。我想我被問到這個(gè)問題的一個(gè)重要原因是合規(guī)管理當(dāng)時(shí)在美國是一個(gè)經(jīng)歷了從冷門到熱門過程的小眾職業(yè)。最近幾年合規(guī)管理也成為中國的一個(gè)熱門職業(yè),2021年3月,人力資源和社會保障部、國家市場監(jiān)督管理總局、國家統(tǒng)計(jì)局聯(lián)合發(fā)布了18個(gè)新職業(yè),其中就有企業(yè)合規(guī)師。作為一名在合規(guī)管理崗位上任職二十多年的職業(yè)人,我看到這一發(fā)展非常高興。
風(fēng)險(xiǎn)管控、內(nèi)部控制已經(jīng)有了多年的發(fā)展,特別是在金融行業(yè)更為領(lǐng)先,但合規(guī)管理的起步要比風(fēng)險(xiǎn)管控和內(nèi)部控制晚得多。即使在西方發(fā)達(dá)國家,合規(guī)管理真正的全面開展也不過二十多年。二十多年前,一些大公司的內(nèi)控失控丑聞促使合規(guī)管理成為必要!9·11”事件的發(fā)生促使美國對進(jìn)出口違規(guī)予以更加嚴(yán)厲的處罰,美國司法部和美國證券交易委員會對《反海外腐敗法》的強(qiáng)化執(zhí)行,使美國所有上市公司和國際貿(mào)易公司都不可能無視對法律法規(guī)的遵守。于是,各個(gè)公司的合規(guī)管理部門應(yīng)運(yùn)而生,首席合規(guī)官(Chief Compliance Officer,CCO)的頭銜隨之出現(xiàn)在許多公司的領(lǐng)導(dǎo)層名單上。我就是在合規(guī)管理成為一種有需求的職業(yè)時(shí),邁入了合規(guī)管理的行列。
十年前我擔(dān)任跨國公司惠普網(wǎng)絡(luò)合規(guī)辦公室副總裁,這個(gè)崗位最重要的職責(zé)就是從事惠普全資子公司杭州華三通信技術(shù)有限公司的合規(guī)管理工作。剛從美國回到中國工作時(shí),大家經(jīng)常問我的問題是:合規(guī)是什么?合規(guī)管理是什么?而今天我經(jīng)常被問到的是:合規(guī)與法務(wù)有什么不同?合規(guī)與內(nèi)控有什么不同?合規(guī)管理團(tuán)隊(duì)?wèi)?yīng)該向誰匯報(bào)?還有的問題是:合規(guī)是需要公司每一個(gè)員工加入的嗎,還是只要少數(shù)人做合規(guī)就可以了?什么是大合規(guī),什么是小合規(guī)?合規(guī)管理部門歸屬什么上級部門最好?怎樣能建立一個(gè)有效的合規(guī)機(jī)制?等等。從大家的提問能夠看到合規(guī)管理在中國的發(fā)展,我也從這些提問中收獲營養(yǎng)、反思和鞭策。
在三十多年的職業(yè)生涯中,我服務(wù)過多家企業(yè),有小微企業(yè),有大型企業(yè),也有超大型企業(yè);有零配件企業(yè),有電子信息企業(yè),也有醫(yī)藥企業(yè)。不論企業(yè)的大小,也不論企業(yè)在什么行業(yè),這些企業(yè)都培養(yǎng)了我,而我對服務(wù)過的每家企業(yè)都在合規(guī)管理和內(nèi)控建設(shè)上做出了自己的努力和貢獻(xiàn)。從幫助零配件企業(yè)完成ISO質(zhì)量管理體系認(rèn)證,到領(lǐng)導(dǎo)一家辦公電子設(shè)備企業(yè)和一家醫(yī)藥企業(yè)加入美國海關(guān)和邊境保護(hù)局(Customs and Border Protection,CBP)的海關(guān)-商界反恐伙伴計(jì)劃(Customs-Trade Partnership Against Terrorism,C-TPAT)和進(jìn)口商自我評估(Importer Self Assessment,ISA)機(jī)制(我更習(xí)慣稱其為“進(jìn)口商自檢機(jī)制”),到幫助一家高科技分銷企業(yè)建立國際貿(mào)易合規(guī)管理機(jī)制,再到在惠普網(wǎng)絡(luò)負(fù)責(zé)全面的合規(guī)管理。經(jīng)過不斷學(xué)習(xí)、不斷提高,我從一名合規(guī)管理零基礎(chǔ)的業(yè)務(wù)運(yùn)營人員,成為一名合規(guī)管理職業(yè)人和首席道德與合規(guī)官。
在本書的入門篇,我將和大家分享我認(rèn)為的建立合規(guī)管理機(jī)制和合規(guī)管理系統(tǒng)的基本要求,以及合規(guī)管理體系需要包含的各個(gè)要素,因?yàn)槲易龊弦?guī)管理工作就是從這里入門的。在這里我也將盡量根據(jù)我在合規(guī)管理職業(yè)發(fā)展歷程中的經(jīng)驗(yàn)和教訓(xùn),回答我經(jīng)常被問到的各種有關(guān)合規(guī)管理的問題。當(dāng)然,這些回答只是我自己在實(shí)踐中的體會。
在實(shí)務(wù)篇,大家會看到我和我的團(tuán)隊(duì)怎樣將合規(guī)管理的要求應(yīng)用到公司層面,幫助公司建立起經(jīng)得起政府執(zhí)法機(jī)構(gòu)審計(jì)的合規(guī)機(jī)制,讓公司領(lǐng)導(dǎo)能看到合規(guī)管理給公司帶來的價(jià)值,讓合規(guī)成為公司的競爭力。在這個(gè)過程中,我和我的團(tuán)隊(duì)必須和公司不同的部門協(xié)作,也需要主動(dòng)和監(jiān)管機(jī)構(gòu)交流,解決在合規(guī)管理機(jī)制建立過程中遇到的一個(gè)又一個(gè)問題。在這個(gè)過程中,我的團(tuán)隊(duì)得到了鍛煉,我也從一名業(yè)務(wù)運(yùn)營人員成長為一名合規(guī)管理職業(yè)人,因?yàn)榉煞ㄒ?guī)要求和強(qiáng)制執(zhí)行的變化,我的工作職責(zé)更是從一個(gè)合規(guī)管理領(lǐng)域擴(kuò)展到另一個(gè)合規(guī)管理領(lǐng)域。
每家公司合規(guī)管理系統(tǒng)中的合規(guī)管理機(jī)制可能不完全相同,每家公司對合規(guī)管理系統(tǒng)的要求也有差異,但我經(jīng)歷過的和我所了解到的所有合規(guī)管理系統(tǒng)幾乎都會包括國際貿(mào)易合規(guī)和反腐敗合規(guī),我體會到這兩個(gè)合規(guī)機(jī)制是絕大多數(shù)公司合規(guī)管理系
潘瓊
曾任新華三集團(tuán)高級副總裁、首席道德與合規(guī)官,負(fù)責(zé)集團(tuán)反腐敗、國際貿(mào)易、社會責(zé)任等合規(guī)事項(xiàng),也負(fù)責(zé)公司的內(nèi)部監(jiān)察、渠道稽查和內(nèi)部審計(jì)工作。在加入新華三集團(tuán)之前,潘瓊女士在惠普公司擔(dān)任副總裁、網(wǎng)絡(luò)合規(guī)辦公室首席合規(guī)官,負(fù)責(zé)惠普網(wǎng)絡(luò)的合規(guī)業(yè)務(wù),其中包括使惠普全資中國子公司華三通信的業(yè)務(wù)符合中國和美國的國際貿(mào)易、反腐敗法律法規(guī)及社會責(zé)任要求。
潘瓊女士曾任美國《財(cái)富》500強(qiáng)科技行業(yè)企業(yè)全球貿(mào)易合規(guī)部副總裁,負(fù)責(zé)建立其全球貿(mào)易合規(guī)機(jī)制。她也領(lǐng)導(dǎo)和建立了美國電子產(chǎn)品和醫(yī)藥行業(yè)領(lǐng)軍企業(yè)的全球貿(mào)易合規(guī)機(jī)制,并使這兩家公司都成為美國海關(guān)的自檢公司。潘瓊女士是一位有多年合規(guī)管理經(jīng)歷的職業(yè)經(jīng)理人,具有廣泛的內(nèi)部控制技能,具備建立內(nèi)部控制程序和組建合規(guī)團(tuán)隊(duì)的經(jīng)驗(yàn),也有著全球物流、配送、采購、OEM客戶管理和其他供應(yīng)鏈職能的豐富管理經(jīng)驗(yàn)。
潘瓊女士于1978年在湖北大學(xué)完成大學(xué)學(xué)業(yè)并留校任教,于1984年考取武漢大學(xué)英語系研究生,后轉(zhuǎn)入紐約州立大學(xué)的新帕爾茲分校,于1986年獲英語碩士學(xué)位,于1990年獲紐約市立大學(xué)巴魯克學(xué)院工商管理碩士(MBA)學(xué)位,并于2015年完成中國政法大學(xué)在職博士班的學(xué)業(yè)。她還是美國海關(guān)授權(quán)的報(bào)關(guān)代理人和由IIEI(International Import-Export Institute)認(rèn)證的美國出口合規(guī)官,并被美國默克公司授予六西格瑪黑帶。
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前?言
入門篇
第一章 合規(guī)管理之規(guī)則前置3
所謂合規(guī)3
內(nèi)控與合規(guī)管理6
合規(guī)管理機(jī)制,不得不建立19
規(guī)則前置:上醫(yī)治未病29
首席合規(guī)官工作手記32
第二章 合規(guī)管理之組織建設(shè)34
成立合規(guī)委員會35
組建合規(guī)管理團(tuán)隊(duì)37
合規(guī)管理與法務(wù)42
IT與智慧合規(guī)47
首席合規(guī)官工作手記50
第三章 合規(guī)管理之風(fēng)險(xiǎn)評估53
風(fēng)險(xiǎn)評估的關(guān)鍵要素54
對組織合規(guī)和合規(guī)管理有效性的風(fēng)險(xiǎn)評估57
首席合規(guī)官工作手記62
第四章 合規(guī)管理之執(zhí)行與行動(dòng)71
建立規(guī)章制度與流程71
合規(guī)管理人員的職責(zé)所在74
執(zhí)行合規(guī)控制行動(dòng)79
首席合規(guī)官工作手記87
第五章 合規(guī)管理之培訓(xùn)與交流101
培訓(xùn)102
交流104
從“彼得森案”看合規(guī)培訓(xùn)的價(jià)值109
首席合規(guī)官工作手記110
第六章 合規(guī)管理之審計(jì)與稽查116
風(fēng)險(xiǎn)評估與監(jiān)察117
審計(jì)與稽查119
合規(guī)管理本身被審計(jì)123
首席合規(guī)官工作手記129
實(shí)務(wù)篇
第七章 供應(yīng)鏈安全合規(guī)135
海關(guān)-商界反恐伙伴計(jì)劃137
C-TPAT對進(jìn)口商的具體合規(guī)要求140
首席合規(guī)官工作手記145
第八章 國際貿(mào)易合規(guī)151
從CAT到FAT152
CBP內(nèi)部控制管理與評估工具158
進(jìn)口合規(guī)管理要點(diǎn)172
美國《出口管理?xiàng)l例》要點(diǎn)183
美國政府不同部門對出口合規(guī)的要求和指引212
被制裁和被限制清單的管理231
首席合規(guī)官工作手記252
第九章 反腐合規(guī)273
受到處罰的不只有美國公司273
可能構(gòu)成違反FCPA的行為277
FCPA合規(guī)手段279
首席合規(guī)官工作手記282
后記288
術(shù)語表293