當(dāng)前，隨著我國經(jīng)濟的飛速發(fā)展，個人和家庭在方方面面都發(fā)生了巨大的變化。個人收入不斷增長，財富不斷積累，消費觀念和消費結(jié)構(gòu)也出現(xiàn)了重大轉(zhuǎn)變，人們的生活水平得到了極大的提高。但家庭結(jié)構(gòu)的小型化與人口的老齡化趨勢日益明顯，醫(yī)療費用不斷上漲，社會保障制度也已發(fā)生了重大變革，越來越多的新問題困擾著人們。另外，面對投資工具的日益豐富，對人們的投資理財能力也提出了新的迫切要求�？梢哉f，我國已進入投資理財時代，居民的投資理財熱潮持續(xù)高漲。但人才的缺乏是制約國內(nèi)投資理財行業(yè)發(fā)展的巨大瓶頸，人們需要投資理財服務(wù)，金融機構(gòu)也需要拓寬金融服務(wù)的空間。由于投資理財人才的缺乏，迫切需要提高投資理財人員的綜合素質(zhì)和業(yè)務(wù)水平。而教育和培訓(xùn)是提高投資理財人員素質(zhì)，培養(yǎng)理財人才和滿足大眾投資理財學(xué)習(xí)的主要渠道。
從目前的高等教育來看，為適應(yīng)投資理財業(yè)務(wù)的發(fā)展需要，許多高校都開設(shè)了投資理財課程。但有關(guān)投資理財?shù)慕滩氖窒∪�，真正適合應(yīng)用型人才培養(yǎng)的教材更是鳳毛麟角。經(jīng)調(diào)查研究發(fā)現(xiàn)，設(shè)置金融、投資理財、保險、證券等專業(yè)的學(xué)校，包括本科、�？坪吐殬I(yè)技術(shù)學(xué)院，雖設(shè)置有《投資理財基礎(chǔ)》課程，但其或?qū)儆诩兇獗究茖哟危赜诶碚摱p操作，不能很好地與實際工作接軌；或者更側(cè)重于實務(wù)教學(xué)，缺少扎實理論的指導(dǎo)。目前，許多本科院校開始以培養(yǎng)應(yīng)用型人才為目標(biāo)，按照理論扎實同時注重應(yīng)用能力培養(yǎng)的要求，編寫一本貼近實際、實用性和可操作性較強的《投資理財概論》優(yōu)質(zhì)教材顯得非常必要與迫切。本書正是在這種需求背景下進行編寫的。
本書的編寫思路是：首先，闡述投資理財?shù)幕A(chǔ)知識，包括基本理論、基本概念等；其次，按照投資理財?shù)幕痉N類編寫，內(nèi)容包括各投資理財品種的基本原理、使用工具、操作流程、策略與技巧、相關(guān)風(fēng)險分析、法律規(guī)范等部分；最后，制定綜合投資理財規(guī)劃。
本書具有以下特點。
（1）體現(xiàn)強烈的時代感。本書是后金融危機時代的研究成果，具有強烈的時代感，向讀者闡述投資理財規(guī)劃的重要現(xiàn)實意義。
（2）體現(xiàn)理論夠用、注重投資理財基本理論與實務(wù)能力培養(yǎng)相結(jié)合的特色。在體系設(shè)計上，以理論需要與實踐需要并重，理論闡釋與知識應(yīng)用、職業(yè)操作能力培養(yǎng)并重為原則，利用富有特色的案例分析，使全書具有極強的實用性和可操作性，對投資理財專業(yè)人員的考試與實際工作都有重要的指導(dǎo)意義。
（3）體現(xiàn)本土特色，貼近中國國情。國外的理論或書籍雖對我國具有借鑒意義，但由于國內(nèi)外環(huán)境的巨大差異，許多投資理財理念未必適合中國的國情。因此，本書力求從中國的經(jīng)濟環(huán)境和人們的思維習(xí)慣出發(fā)，有針對性地介紹具有中國特色、符合中國國情的投資理財知識。
本書由劉永剛擔(dān)任主編，李明、郭士富擔(dān)任副主編。各章節(jié)的編寫人員為：劉永剛編寫第1章（部分）、第2章、第7章、第9章、第15章（部分）；秦玲玲編寫第3章、第8章；李明編寫第4章、第5章、第6章、第14章；趙世秀編寫第10章、第12章、第13章；郭士富編寫第11章；高殿偉編寫第1章（部分）、第15章（部分）。
本書在編寫過程中得到北京交通大學(xué)出版社吳嫦娥編輯的大力支持與幫助，并參考了相關(guān)專家與學(xué)者的著作和多項成果，在此一并表示感謝！
由于編者水平有限，書中不當(dāng)之處，懇請各位專家、學(xué)者批評指正。
編 者
2012年8月
第1章 投資理財概述1
學(xué)習(xí)目標(biāo)與要求1
1.1 關(guān)于投資理財1
1.2 投資理財?shù)闹饕ぞ?
1.3 投資理財?shù)闹饕獌?nèi)容7
思考與練習(xí)12
第2章 投資理財?shù)睦碚摶A(chǔ)14
學(xué)習(xí)目標(biāo)與要求14
2.1 生命周期理論14
2.2 持久收入消費理論15
2.3 貨幣的時間價值17
2.4 風(fēng)險的計量與管理19
思考與練習(xí)26
第3章 個人財務(wù)分析28
學(xué)習(xí)目標(biāo)與要求28
3.1 財務(wù)分析概述28
3.2 家庭（個人）資產(chǎn)負(fù)債表的編制與分析33
3.3 家庭（個人）現(xiàn)金流量表的編制與分析39
思考與練習(xí)43
第4章 銀行理財產(chǎn)品46
學(xué)習(xí)目標(biāo)與要求46
4.1 銀行理財產(chǎn)品的內(nèi)容47
4.2 銀行理財產(chǎn)品的特點和風(fēng)險54
4.3 銀行產(chǎn)品理財?shù)牟呗?6
思考與練習(xí)60
第5章 股票投資62
學(xué)習(xí)目標(biāo)與要求62
5.1 股票概述63
5.2 股票投資分析68
5.3 股票投資的操作程序74
5.4 股票投資風(fēng)險與收益78
思考與練習(xí)80
第6章 債券投資82
學(xué)習(xí)目標(biāo)與要求82
6.1 債券的概念及種類82
6.2 債券投資收益分析87
6.3 債券投資的風(fēng)險、原則、策略及債券信用評級91
思考與練習(xí)98
第7章 證券投資基金理財101
學(xué)習(xí)目標(biāo)與要求101
7.1 證券投資基金的基礎(chǔ)知識101
7.2 證券投資基金的運作管理107
7.3 證券投資基金的利潤分配與稅收110
7.4 證券投資基金理財?shù)募记?14
思考與練習(xí)116
第8章 金融衍生產(chǎn)品理財118
學(xué)習(xí)目標(biāo)與要求118
8.1 金融衍生產(chǎn)品概述119
8.2 遠(yuǎn)期122
8.3 期貨123
8.4 互換135
8.5 期權(quán)138
8.6 權(quán)證141
思考與練習(xí)144
第9章 保險理財148
學(xué)習(xí)目標(biāo)與要求148
9.1 保險基礎(chǔ)知識148
9.2 保險產(chǎn)品的主要種類157
9.3 制訂保險投資理財計劃165
思考與練習(xí)170
第10章 外匯與黃金投資172
學(xué)習(xí)目標(biāo)與要求172
10.1 黃金投資173
10.2 外匯投資182
思考與練習(xí)190
第11章 其他投資品種192
學(xué)習(xí)目標(biāo)與要求192
11.1 信托投資193
11.2 房地產(chǎn)投資199
11.3 收藏品投資204
11.4 互聯(lián)網(wǎng)金融投資209
思考與練習(xí)217
第12章 現(xiàn)金與消費支出規(guī)劃220
學(xué)習(xí)目標(biāo)與要求220
12.1 現(xiàn)金規(guī)劃221
12.2 消費支出規(guī)劃231
思考與練習(xí)241
第13章 稅務(wù)籌劃244
學(xué)習(xí)目標(biāo)與要求244
13.1 稅務(wù)籌劃概述244
13.2 稅務(wù)籌劃策略與技巧248
思考與練習(xí)254
第14章 退休與養(yǎng)老規(guī)劃256
學(xué)習(xí)目標(biāo)與要求256
14.1 退休養(yǎng)老規(guī)劃概述256
14.2 退休養(yǎng)老規(guī)劃需求分析261
14.3 退休養(yǎng)老規(guī)劃方案264
思考與練習(xí)275
第15章 財產(chǎn)分配與傳承規(guī)劃277
學(xué)習(xí)目標(biāo)與要求277
15.1 財產(chǎn)分配規(guī)劃279
15.2 財產(chǎn)傳承規(guī)劃289
思考與練習(xí)298
第16章 綜合投資理財?shù)脑O(shè)計與規(guī)劃299
學(xué)習(xí)目標(biāo)與要求299
16.1 確定客戶的投資理財目標(biāo)299
16.2 完成分項投資理財規(guī)劃300
16.3 分析投資理財方案的預(yù)期效果302
16.4 執(zhí)行與調(diào)整投資理財規(guī)劃方案303
16.5 完備附件及相關(guān)資料303
思考與練習(xí)307
參考文獻308
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