其作始也簡，其將畢也必巨。合規(guī)學或者合規(guī)管理學，作為一門較為年輕的交叉學科，在我國方興未艾。國內高等院校開設相關課程的數量較少，有關它的學科定位和學科體系尚處于學界和實務界的不斷探索中。然而，全球化對我們的經濟和社會生活的影響日盛。合規(guī)這一舶來品，也越來越頻繁地成為大眾耳熟能詳的常用詞匯。它不僅可能體現(xiàn)為企業(yè)的合規(guī)管理體系建設，也可能存在于某跨國交易伙伴間的合規(guī)承諾中，抑或是某境外執(zhí)法部門與某跨國公司達成的暫緩起訴協(xié)議。合規(guī)正深刻改變著國內外市場環(huán)境和交易規(guī)則，也在不斷影響著我們的生活。
修訂后的《中華人民共和國公司法》（以下簡稱《公司法》）開篇明確提出，公司應規(guī)范組織和行為，完善中國特色現(xiàn)代企業(yè)制度，弘揚企業(yè)家精神。這是構建高水平社會主義市場經濟體制的重要內容，也是我們實現(xiàn)中國式現(xiàn)代化的重要內容之一。合規(guī)制度發(fā)軔于西方主要發(fā)達國家，雖然在我國起步較晚，但發(fā)展迅猛�？梢院敛豢鋸埖卣f，企業(yè)合規(guī)建設和合規(guī)學研究已邁入高速發(fā)展期。不過，在繁榮發(fā)展的背后，社會大眾也存在著對合規(guī)理解膚淺化和外延泛化的困境。合規(guī)建設本質上是對社會主體（特別是企業(yè)）進行治理結構和合規(guī)文化的自我革新。這一進程需要社會各界的參與，將企業(yè)合規(guī)建設向法律化的方向引導與激勵。這需要我們審視現(xiàn)階段的法律制度環(huán)境是否提供了足夠有效的供給。
合規(guī)制度的確立和完善是我國法律領域的大事，需要吸引更多學者對這一領域展開廣泛而深入的研究。同時，實務領域期待大批高素質的合規(guī)人才的加入，而合規(guī)人才的培養(yǎng)就肩負著這一重要的歷史使命。作為碩士研究生教學用書，本書在體例和內容上有如下特點。
首先，本書注重探討合規(guī)治理的理論及其國內外的發(fā)展脈絡，借以全面剖析企業(yè)合規(guī)管理實施的背景和意義。全書分為兩編，各自圍繞一個關鍵主題展開探討。上編以合規(guī)治理為核心，以合規(guī)及合規(guī)治理原理闡釋為基礎，深入探討相關國家在合規(guī)治理方面的理論與實踐；并從巴塞爾協(xié)議體系OECD合規(guī)倡導ISO有關合規(guī)管理的指南世界銀行制裁與誠信合規(guī)體系入手，探討國際社會對全球合規(guī)治理的倡導和推動。第四章將視野聚焦于我國，梳理合規(guī)治理的本土化發(fā)展脈絡、各階段特點和未來發(fā)展趨勢。下編以企業(yè)合規(guī)管理為核心，在對合規(guī)義務及合規(guī)風險基本原理進行深入剖析后，探討企業(yè)建設合規(guī)管理體系的意義和價值、企業(yè)合規(guī)管理體系及其與企業(yè)其他管理體系的關系。隨后幾章則側重于研究企業(yè)合規(guī)管理體系的不同組成部分，即合規(guī)管理組織體系、合規(guī)管理制度體系、合規(guī)風險管理體系、合規(guī)運行與保障體系。上下兩編共同體現(xiàn)國家監(jiān)管與企業(yè)自治的呼應與互動，也反映出企業(yè)通過合規(guī)管理體系建設對政府倡導的合規(guī)治理的積極回應。這一過程既是企業(yè)內部管控機制對國家法律制度的調適和改進過程，也是企業(yè)將自我完善和自主創(chuàng)新理念不斷融入社會治理的過程。由此，作者希望在對合規(guī)治理與企業(yè)合規(guī)管理的互動研究中，推動合規(guī)治理與我國企業(yè)合規(guī)管理體系建設領域的相關研究，促使合規(guī)互動機制在發(fā)展和演進中，不斷推進我國政府與企業(yè)間的互信與合作，實現(xiàn)有效市場與有為政府的功能聚合。
其次，本書將案例作為原理和應用的研究基礎和重要補充，力爭將案例有機融入原理分析和后續(xù)研究中。本書所涉案例涵蓋領域廣泛且注重典型性，力求體現(xiàn)一個案例在不同場景下的運用，凸顯內容的生動性和研討性。同時，全書也采用規(guī)范分析法和比較法，以加強對所有知識點和原理的論證。其中，境外制度和實踐的引入和探討不僅是研究合規(guī)治理這一國際性話題所必需的，更重要的是它們對其他國家合規(guī)治理制度和實踐具有潛在影響以及它們可能預示著未來全球合規(guī)治理方向與發(fā)展趨勢。因此，國際社會在合規(guī)治理方面的新立法動態(tài)不僅應該被我國企業(yè)知曉并在合規(guī)管理體系建設中作出回應，以增強企業(yè)應對全球合規(guī)監(jiān)管挑戰(zhàn)的能力，而且也需要為我國相關立法所吸收和借鑒，成為中國合規(guī)治理、合規(guī)監(jiān)管制度的重要組成部分。
本書體例完整、闡釋清晰、案例豐富，力求做到將高水準、適用性、知識性和研究性相結合。本書各章節(jié)前均結合正文主題設置引例，以啟發(fā)讀者對即將學習內容的興趣。各章正文后單列案例選讀與思考部分，以幫助讀者回顧并夯實理論知識、延伸學習相關學術和實務的新動向，進而激發(fā)讀者持續(xù)探索研究的熱情。由于個人能力和學識有限，難免存在疏漏和不妥之處，敬請讀者不吝賜教。
本書面向合規(guī)學、法學專業(yè)碩士研究生，亦可供企業(yè)及法律實務人士建設企業(yè)合規(guī)管理體系時參考。