上海國家會計學(xué)院編著的《企業(yè)風(fēng)險管理》共分十章：第一章為企業(yè)風(fēng)險管理(ERM)概述，主要探討ERM的定義，對風(fēng)險進(jìn)行分析所必須掌握的一些數(shù)學(xué)常識，風(fēng)險管理的概念，風(fēng)險管理框架的三大支柱。第二章為企業(yè)風(fēng)險管理的內(nèi)部環(huán)境，探討內(nèi)部環(huán)境因素，公司治理，職責(zé)與責(zé)任，企業(yè)風(fēng)險管理文化建設(shè)等。第三章為企業(yè)風(fēng)險管理的目標(biāo)設(shè)定，探討戰(zhàn)略目標(biāo)，經(jīng)營目標(biāo)，財務(wù)報告目標(biāo)。第四章為事項識別，探討風(fēng)險識別的方法，并以經(jīng)營風(fēng)險、利率風(fēng)險和外匯風(fēng)險為例予以具體說明。第五章為企業(yè)風(fēng)險評估，探討風(fēng)險評估的技術(shù)方法，并從損失和風(fēng)險溢價的角度予以解釋，然后以經(jīng)營風(fēng)險、利率風(fēng)險、外匯風(fēng)險、流動性風(fēng)險和信用風(fēng)險為例，予以具體闡述。第六章為風(fēng)險應(yīng)對，探討風(fēng)險應(yīng)對的概念和方法，并對各種風(fēng)險應(yīng)對的工具，如期貨、期權(quán)、遠(yuǎn)期利率協(xié)議、掉期和證券化等予以具體闡述。第七章為企業(yè)風(fēng)險控制活動，闡述控制活動的概念和作用，并以利率風(fēng)險、外匯風(fēng)險、流動性風(fēng)險、信用風(fēng)險和緊急風(fēng)險為例，說明控制活動的具體實施。第八章為信息與溝通，探討企業(yè)風(fēng)險管理中的信息與溝通的概念和運用。第九章為監(jiān)控，探討企業(yè)風(fēng)險管理中的監(jiān)督的概念及其實施。第十章為全書總結(jié)。
導(dǎo)論第一章 企業(yè)風(fēng)險管理(ERM)概述 第一節(jié) 企業(yè)風(fēng)險管理的一般理論 第二節(jié) 風(fēng)險分析 第三節(jié) 風(fēng)險統(tǒng)計與概率分析 第四節(jié) 風(fēng)險管理 第五節(jié) 風(fēng)險管理框架的三大支 導(dǎo)論第一章 企業(yè)風(fēng)險管理(ERM)概述 第一節(jié) 企業(yè)風(fēng)險管理的一般理論 第二節(jié) 風(fēng)險分析 第三節(jié) 風(fēng)險統(tǒng)計與概率分析 第四節(jié) 風(fēng)險管理 第五節(jié) 風(fēng)險管理框架的三大支柱 [本章研討案例] 康泰克該怎么辦 中銀國際風(fēng)險管理 中國銀行業(yè)風(fēng)險管理與摩根大通銀行風(fēng)險管理 中航油新加坡第二章 企業(yè)風(fēng)險管理的內(nèi)部環(huán)境 第一節(jié) 內(nèi)部環(huán)境因素 第二節(jié) 戰(zhàn)略系統(tǒng)視角下企業(yè)風(fēng)險管理的客戶組織 第三節(jié) 風(fēng)險管理與公司治理 第四節(jié) 職能與責(zé)任 第五節(jié) 風(fēng)險管理文化建設(shè) [本章研討案例] 中石油：中國特征的國際公司治理 巴林銀行的倒閉：組織文化和管理的崩潰第三章 企業(yè)風(fēng)險管理的目標(biāo)設(shè)定 第一節(jié) 戰(zhàn)略目標(biāo) 第二節(jié) 相關(guān)目標(biāo) 第三節(jié) 目標(biāo)之間的關(guān)系 第四節(jié) 經(jīng)營目標(biāo) [本章研討案例] 中海油收購優(yōu)尼科案 中國國航經(jīng)營風(fēng)險分析 顧客價值商店(CVS)的零售藥品行業(yè)成長戰(zhàn)略 安然的倒閉第四章 事項識別 第一節(jié) 事項識別概論 第二節(jié) 風(fēng)險識別的方法 第三節(jié) 企業(yè)經(jīng)營風(fēng)險的識別 第四節(jié) 評估利率風(fēng)險的潛在規(guī)模 第五節(jié) 外匯風(fēng)險的識別 [本章研討案例] 茅臺戰(zhàn)略危機(jī) Harnischfeger公司第五章 企業(yè)風(fēng)險評估 第一節(jié) 風(fēng)險評估概論 第二節(jié) 企業(yè)損失風(fēng)險分析 第三節(jié) 風(fēng)險溢價 第四節(jié) 企業(yè)經(jīng)營風(fēng)險評估 第五節(jié) 利率風(fēng)險的衡量 第六節(jié) 外匯風(fēng)險的衡量 第七節(jié) 流動性風(fēng)險評估 第八節(jié) 信用風(fēng)險評估 [本章研討案例] 從融資結(jié)構(gòu)看迪斯尼與大宇的成敗 Clearwater Seafood第六章 風(fēng)險應(yīng)對 第一節(jié) 風(fēng)險應(yīng)對概述 第二節(jié) 期貨 第三節(jié) 期權(quán) 第四節(jié) 遠(yuǎn)期利率協(xié)議 第五節(jié) 掉期 第六節(jié) 證券化 [本章研討案例] PPLS公司第七章 企業(yè)風(fēng)險控制活動 第一節(jié) 企業(yè)風(fēng)險控制概述 第二節(jié) 戰(zhàn)略性與戰(zhàn)術(shù)性風(fēng)險管理 第三節(jié) 風(fēng)險管理決策 第四節(jié) 利率風(fēng)險的控制 第五節(jié) 外匯風(fēng)險控制 第六節(jié) 流動性風(fēng)險管理的戰(zhàn)略選擇 第七節(jié) 信用風(fēng)險控制 第八節(jié) 緊急風(fēng)險管理 [本章研討案例] 大通曼哈頓銀行的信用風(fēng)險管理 第三只眼看安然：風(fēng)險管理與公司治理 中國國航的利率風(fēng)險管理機(jī)制 本田公司如何通過重構(gòu)降低外匯經(jīng)營風(fēng)險 IBM外匯風(fēng)險管理 融資風(fēng)險管理第八章 信息與溝通 [本章研討案例] 巴林銀行的倒閉：控制和信息使用的失敗 博士倫眼藥水風(fēng)波：雖有瑕疵，值得尊敬 寶潔SK-Ⅱ產(chǎn)品安全危機(jī)：傲慢公關(guān)，對本土無知 第九章 監(jiān)控 [本章研討案例] 法國興業(yè)銀行巨虧 中信泰富186億巨虧 第十章 總結(jié) 第一節(jié) 企業(yè)風(fēng)險管理的局限 第二節(jié) 該做些什么 [綜合案例] 微軟公司 中國石化附錄 附錄A 目標(biāo)與方法 附錄B 關(guān)鍵原則摘要 附錄C 《企業(yè)風(fēng)險管理——整合框架》與《內(nèi)部控制——整合框架》之間的關(guān)系 附錄D 對意見信的考慮 附錄E 術(shù)語企業(yè)風(fēng)險管理調(diào)研訪談的備選問題參考文獻(xiàn)
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