前言/1

第一篇　內(nèi)部控制基礎(chǔ)

第一章　內(nèi)部控制的基礎(chǔ)知識/3

　本章要點提示/3

　本章內(nèi)容提要/3

　第一節(jié)　內(nèi)部控制框架/3

　　關(guān)鍵概念/5

　　練習(xí)題/6

　第二節(jié)　我國企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范體系/7

　　關(guān)鍵概念/11

　　本節(jié)綜合案例/12

　　練習(xí)題/13

第二篇　內(nèi)部控制應(yīng)用

第二章　管理活動內(nèi)部控制/19

　本章要點提示/19

　本章內(nèi)容提要/19

　第一節(jié)　組織架構(gòu)/20

　　關(guān)鍵概念/23

　　本節(jié)綜合案例/23

　　練習(xí)題/24

　第二節(jié)　發(fā)展戰(zhàn)略/25

　　關(guān)鍵概念/30

　　本節(jié)綜合案例/30

　　練習(xí)題/30

　第三節(jié)　人力資源/32

　　關(guān)鍵概念/34

　　本節(jié)綜合案例/34

　　練習(xí)題/35

　第四節(jié)　社會責任/36

　　關(guān)鍵概念/40

　　本節(jié)綜合案例/40

　　練習(xí)題/41

　第五節(jié)　企業(yè)文化/42

　　關(guān)鍵概念/45

　　本節(jié)綜合案例/45

　　練習(xí)題/45

第三章　業(yè)務(wù)活動內(nèi)部控制/47

　本章要點提示/47

　本章內(nèi)容提要/47

　第一節(jié)　資金活動/47

　　關(guān)鍵概念/56

　　本節(jié)綜合案例/57

　　練習(xí)題/58

　第二節(jié)　采購活動/60

　　關(guān)鍵概念/67

　　本節(jié)綜合案例/67

　　練習(xí)題/68

　第三節(jié)　資產(chǎn)管理/69

　　關(guān)鍵概念/77

　　本節(jié)綜合案例/77

　　練習(xí)題/79

　第四節(jié)　銷售業(yè)務(wù)/81

　　關(guān)鍵概念/86

　　本節(jié)綜合案例/86

　　練習(xí)題/87

　第五節(jié)　研究與開發(fā)/88

　　關(guān)鍵概念/94

　　本節(jié)綜合案例/94

　　練習(xí)題/95

　第六節(jié)　工程項目/96

　　關(guān)鍵概念/103

　　本節(jié)綜合案例/103

　　練習(xí)題/104

　第七節(jié)　擔保業(yè)務(wù)/106

　　關(guān)鍵概念/111

　　本節(jié)綜合案例/112

　　練習(xí)題/112

　第八節(jié)　業(yè)務(wù)外包/114

　　關(guān)鍵概念/118

　　本節(jié)綜合案例/118

　　練習(xí)題/118

　第九節(jié)　財務(wù)報告/120

　　關(guān)鍵概念/126

　　本節(jié)綜合案例/126

　　練習(xí)題/127

　第十節(jié)　全面預(yù)算/129

　　關(guān)鍵概念/134

　　本節(jié)綜合案例/134

　　練習(xí)題/135

　第十一節(jié)　合同管理/137

　　關(guān)鍵概念/143

　　本節(jié)綜合案例/143

　　練習(xí)題/144

第四章　信息活動內(nèi)部控制/146

　本章要點提示/146

　本章內(nèi)容提要/146

　第一節(jié)　內(nèi)部信息傳遞/146

　　關(guān)鍵概念/150

　　本節(jié)綜合案例/150

　　練習(xí)題/150

　第二節(jié)　信息系統(tǒng)/152

　　關(guān)鍵概念/157

　　本節(jié)綜合案例/157

　　練習(xí)題/159

第三篇　內(nèi)部控制評審

第五章　 內(nèi)部控制評價與審計/165

　本章要點提示/165

　本章內(nèi)容提要/165

　第一節(jié)　內(nèi)部控制評價/165

　　關(guān)鍵概念/175

　　本節(jié)綜合案例/175

　　練習(xí)題/178

　第二節(jié)　內(nèi)部控制審計/182

　　關(guān)鍵概念/189

　　本節(jié)綜合案例/189

　　練習(xí)題/190

練習(xí)題參考答案/193