上篇　結(jié)構(gòu)金融和企業(yè)資產(chǎn)證券化基礎(chǔ)理論


第一章　企業(yè)資產(chǎn)證券化產(chǎn)品介紹


第一節(jié)　企業(yè)資產(chǎn)證券化基本概念


第二節(jié)　企業(yè)資產(chǎn)證券化產(chǎn)品特點


第三節(jié)　企業(yè)資產(chǎn)證券化實施意義


第二章　企業(yè)資產(chǎn)證券化基本原理與操作流程概述


第一節(jié)　資產(chǎn)證券化基本原理


第二節(jié)　企業(yè)資產(chǎn)證券化的參與主體


第三節(jié)　操作流程概述


第四節(jié)　SPV（特殊目的載體）的設(shè)立


第三章　企業(yè)資產(chǎn)證券化基礎(chǔ)資產(chǎn)分類


第一節(jié)　基礎(chǔ)資產(chǎn)的基本特征


第二節(jié)　資產(chǎn)證券化基礎(chǔ)資產(chǎn)負面清單管理


第三節(jié)　現(xiàn)有基礎(chǔ)資產(chǎn)類型梳理


第四章　資產(chǎn)證券化在中國的探索與實踐


第一節(jié)　探索階段（2005年之前）


第二節(jié)　試點階段（2005～2008年）


第三節(jié)　停滯與重啟階段（2008～2011年）


第四節(jié)　常規(guī)化發(fā)展階段（2011～2014年）


第五節(jié)　快速發(fā)展階段（2014～至今）


 


中篇　企業(yè)資產(chǎn)證券化操作流程指引


第一章　企業(yè)資產(chǎn)證券化基本操作流程


第一節(jié)　基本操作流程介紹


第二節(jié)　各參與方具體任務(wù)分配


第二章　交易架構(gòu)的設(shè)計


第一節(jié)　典型交易結(jié)構(gòu)


第二節(jié)　雙SPV結(jié)構(gòu)


第三節(jié)　基本產(chǎn)品架構(gòu)


第四節(jié)　循環(huán)購買的基本思路及應(yīng)用


第五節(jié)　信用增級措施


第六節(jié)　“真實出售”的認定


第三章　資產(chǎn)池構(gòu)建與基礎(chǔ)資產(chǎn)篩選標準


第一節(jié)　基礎(chǔ)資產(chǎn)池的構(gòu)建


第二節(jié)　基礎(chǔ)資產(chǎn)篩選標準


第四章　盡職調(diào)查的實施


第一節(jié)　盡職調(diào)查基本原則與工作要求


第二節(jié)　盡職調(diào)查要點


第三節(jié)　盡職調(diào)查清單及報告參考樣本


第四節(jié)　盡職調(diào)查的作用和程序


第五章　信用評級的要點


第一節(jié)　信用評級的作用


第二節(jié)　國際信用評級體系


第三節(jié)　國內(nèi)評級的流程和要點


第六章　會計和稅務(wù)的處理


第一節(jié)　融資方會計處理實務(wù)


第二節(jié)　基礎(chǔ)資產(chǎn)會計出表判斷標準及實務(wù)案例


第七章　企業(yè)資產(chǎn)證券化法律文件


第一節(jié)　企業(yè)資產(chǎn)證券化的法律關(guān)系


第二節(jié)　交易文件的起草


第八章　產(chǎn)品存續(xù)期管理


第一節(jié)　存續(xù)期管理的重要意義


第二節(jié)　存續(xù)期風險管理的主要工作


 


下篇　不同類型基礎(chǔ)資產(chǎn)實務(wù)操作要點及案例解析


第一章　以融資租賃債權(quán)為基礎(chǔ)資產(chǎn)的證券化操作實務(wù)


第一節(jié)　融資租賃債權(quán)基本概念、行業(yè)發(fā)展概況


第二節(jié)　融資租賃債權(quán)證券化發(fā)展概況


第三節(jié)　資產(chǎn)池的構(gòu)建及相關(guān)難點問題


第四節(jié)　典型案例分析


第二章　以小額貸款債權(quán)為基礎(chǔ)資產(chǎn)的證券化操作實務(wù)


第一節(jié)　小額貸款公司基本概念、行業(yè)發(fā)展概況


第二節(jié)　小額貸款債權(quán)證券化發(fā)展概況


第三節(jié)　資產(chǎn)池的構(gòu)建及相關(guān)難點問題


第四節(jié)　典型案例分析


第三章　以保理債權(quán)為基礎(chǔ)資產(chǎn)的證券化操作實務(wù)


第一節(jié)　保理債權(quán)基本概念、商業(yè)保理行業(yè)概況


第二節(jié)　保理資產(chǎn)證券化發(fā)展概況


第三節(jié)　基礎(chǔ)資產(chǎn)的選擇、增信措施及相關(guān)難點問題


第四節(jié)　典型案例分析


第四章　以貿(mào)易應(yīng)收款為基礎(chǔ)資產(chǎn)的證券化操作實務(wù)


第一節(jié)　貿(mào)易應(yīng)收款基本概念、產(chǎn)生原因


第二節(jié)　貿(mào)易應(yīng)收款證券化發(fā)展概況


第三節(jié)　資產(chǎn)池的構(gòu)建及相關(guān)難點問題


第四節(jié)　典型案例分析


第五章　以基礎(chǔ)設(shè)施收費權(quán)為基礎(chǔ)資產(chǎn)的證券化操作實務(wù)


第一節(jié)　基礎(chǔ)設(shè)施收費權(quán)基本概念、行業(yè)發(fā)展概況


第二節(jié)　基礎(chǔ)設(shè)施收費權(quán)證券化發(fā)展概況


第三節(jié)　基礎(chǔ)資產(chǎn)的選擇、增信措施及相關(guān)難點問題


第四節(jié)　典型案例分析


第六章　以景區(qū)門票為基礎(chǔ)資產(chǎn)的證券化操作實務(wù)


第一節(jié)　景區(qū)門票的基本法律性質(zhì)、旅游行業(yè)融資訴求


第二節(jié)　景區(qū)門票證券化發(fā)展概況


第三節(jié)　基礎(chǔ)資產(chǎn)的選擇、增信措施及相關(guān)難點問題


第四節(jié)　典型案例分析


第七章　以學校學費為基礎(chǔ)資產(chǎn)的證券化操作實務(wù)


第一節(jié)　學校學費的基本概念、行業(yè)發(fā)展概況


第二節(jié)　學校學費證券化發(fā)展概況


第三節(jié)　基礎(chǔ)資產(chǎn)的選擇、增信措施及相關(guān)法律問題


第四節(jié)　典型案例分析


第八章　以PPP（政府和社會資本合作）收費權(quán)為基礎(chǔ)資產(chǎn)的證券化操作實務(wù)


第一節(jié)　PPP項目的基本概念、行業(yè)發(fā)展概況


第二節(jié)　PPP項目資產(chǎn)證券化發(fā)展概況


第三節(jié)　PPP項目資產(chǎn)證券化相關(guān)問題


第四節(jié)　典型案例分析


第九章　地產(chǎn)類資產(chǎn)證券化操作實務(wù)


第一節(jié)　商業(yè)物業(yè)租金資產(chǎn)證券化


第二節(jié)　物業(yè)服務(wù)費資產(chǎn)證券化


第三節(jié)　購房尾款資產(chǎn)證券化


第十章　類REITs操作實務(wù)


第一節(jié)　REITs的基本概念、行業(yè)發(fā)展概況


第二節(jié)　中國類REITs的基本概念及發(fā)展概況


第三節(jié)　類REITs的相關(guān)問題


第四節(jié)　典型案例分析


附錄一　資產(chǎn)證券化相關(guān)法律規(guī)范


1. 證券公司及基金管理公司子公司資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù)管理規(guī)定


2. 證券公司及基金管理公司子公司資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù)信息披露指引


3. 證券公司及基金管理公司子公司資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù)盡職調(diào)查