本書從實證和理論兩個角度出發(fā)，對套息交易與貿易差額之間的關系以及大宗商品的套息交易收益和影響因子進行了詳細分析。套息交易是國際金融領域的研究熱點，除了利差之外，匯率波動也是套息交易者需要考慮的重點因素。本書進而基于“一帶一路”沿線61個國家1984—2016年的面板數據，從匯率波動和征用風險的角度分析了匯率波動和征用風險對外商投資的影響。最后，本書分析了稅收承擔者及征稅時間不同對市場效率產生的影響。