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商業(yè)合規(guī)的微觀理論研究
楊力,上海交通大學凱原法學院長聘教授、博士生導師。隨著2002年安然、世通公司垮臺,以及施樂、默克等知名企業(yè)相繼爆發(fā)丑聞,“合規(guī)”(compliance)迅速上升為國際市場秩序重塑的關鍵詞。隨著黨的十八大對合規(guī)的高度關注,“合規(guī)”一詞進入了當下中國企業(yè)治理的主流話語。國內(nèi)外相對成熟的合規(guī)并非對所有風控點的“平均供給”,而是會借助于繪制適合企業(yè)所在國家、地區(qū)和自身實際的“風控熱力圖”,標識出風控點的重要性水平差異,以決定投入的關注程度或風險應對的時間和力度。根據(jù)這一思路,合規(guī)的微觀理論研究包括:當下中國企業(yè)治理結構的“立法性合規(guī)關注”;企業(yè)內(nèi)控機制的“協(xié)同性合規(guī)關注”;企業(yè)社會責任的“責任性合規(guī)關注”。以上對“合規(guī)”的研究會為全方位掌控和評價中國在該領域已取得的成就提供了供以趨勢性判斷的框架;诖耍⒂^理論視角的中國企業(yè)合規(guī)的熱點、前沿和重大問題,才可被加以類型化及收斂于若干關鍵議題,以及對之深入剖析和前瞻思考。
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